Extrato Bancário x Fluxo de caixa: Você sabe qual a diferença entre esses dois termos e por que é tão importante o envio de ambos para a Contabilidade?
Embora sejam termos distintos, muitos podem acabar confundindo Extrato Bancário com Fluxo de Caixa. Afinal, qual a diferença entre os dois?
O que é Extrato Bancário?
O Extrato Bancário é um documento que contém todas as informações bancárias mensais realizadas em determinada instituição financeira.
O período pode variar de acordo com a necessidade, sendo possível acessar qualquer extensão de tempo desejada desde a abertura da conta.
Fazendo a comparação do extrato bancário com anos anteriores é possível medir o quanto você conseguiu economizar e otimizar suas finanças.
O documento pode ser consultado através da(o):
- Internet;
- Caixa eletrônico;
- Telefone;
- Extrato impresso.
Quais são os tipos de Extrato Bancário?
- Comum: pode ser analisado um determinado período através da internet ou caixa eletrônico;
- Mensal Consolidado: essa é uma versão impressa e enviada pelos bancos;
- Anual Consolidado: o envio é obrigatório e não pode ser cobrado.
Os benefícios do Extrato Bancário
Ao analisar o documento do extrato bancário é possível visualizar exatamente o que entrou e saiu da sua conta. Assim, fica muito mais fácil avaliar suas metas e medir qual a situação bancária que você se encontra após pagar suas contas. E, dessa maneira, sua vida financeira se torna bem mais organizada e desenvolvida.
O que é Fluxo de Caixa?
O fluxo de caixa é uma ferramenta que tem como principal objetivo apurar toda a verba disponível no momento e traçar planos para o futuro, para que, assim, sempre hajam recursos acessíveis tanto para direcionar à operação da empresa (computadores, folha de pagamento, fornecedores, etc.) quanto para aperfeiçoamentos (pintura do prédio, por exemplo).
O que o fluxo de caixa engloba?
Pagamentos
Compras à vista e a prazo, pagamentos de duplicatas, pagamento de despesas e outros pagamentos.
Recebimentos
Vendas à vista em dinheiro, cheque, cartões; vendas a prazo, recebimento de duplicatas, entre outros.
Previstos
Recebimentos e pagamentos previstos para o futuro, num período de pelo menos três meses.
Benefícios do fluxo de caixa
Ao desenvolver o fluxo de caixa, o empreendedor terá uma visão financeira para o momento atual e o futuro da empresa. Dessa forma, os empreendedores podem tomar decisões importantes antecipadamente, como:
- Pagamento de despesas, sem afetar os lucros;
- Planejamento de investimentos;
- Análise da necessidade de requisitar empréstimos ou negociação de prazos com fornecedores;
- Prevenção de futuras dificuldades financeiras.
O envio do fluxo de caixa da empresa é importante pois nele o contador possui mais detalhes de como classificar as entradas/recebimentos e saídas/pagamento que constam no extrato bancário. Desta forma, o empresário recebe relatórios contábeis e financeiros mais condizentes com a realidade da empresa e poderá tomar decisões a partir dessas informações e além de minimizar riscos de autuações fiscais perante a Receita Federal.
Ao longo deste conteúdo foram apresentadas as principais diferenças entre Extrato Bancário e Fluxo de Caixa, Caso tenha ficado com dúvidas entre em contato com um especialista da ContabExpress!
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Cinthia Miranda
Sócia
Administradora pós-graduada em Controladoria e Auditoria, com mais de 12 anos de atuação na área de auditoria tributária e no atendimento ao cliente.